พอดีไปเจอข่าวนี้ คิดว่าน่าจะเป็นข่าวดีสำหรับใครหลายๆ คนที่จะต้องเสียภาษีช่วงปลายปีนี้ เพราะเราจะมีกองทุนเพิ่ม ที่จะมาช่วยขยายวงเงินของเราสำหรับการลดหย่อนภาษี
ไปดูกันว่ารายละเอียดจะเป็นอย่างไร ก่อนอื่นต้องบอกก่อนว่าเป็นกองทุนประเภทใหม่ที่กำลังจะเปิดตัว ซึ่งอาจจะเปิดทันปีนี้ หรือไม่ทันก็ได้ ขึ้นอยู่กับกระบวนการทางราชการครับ
14 พ.ย. ที่ผ่านมา กระทรวงการคลังเห็นชอบจัดตั้ง กองทุนไทยเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund (TESG) โดยเตรียมส่งเข้าที่ประชุมคณะรัฐมนตรี (ครม.) ในวันที่ 21 พ.ย. นี้ จึงขอพาทุกท่านไปรู้จักกับ กองทุนไทย ESG กองลดหย่อนภาษีใหม่เอี่ยมนี้ พร้อมดูว่าใครที่จะใช้ต้องทำยังไง มีเงื่อนไขยังไงบ้าง แล้วลงทุนต่างจากกองทุน SSF และ RMF ยังไง?
กองทุนไทย เพื่อความยั่งยืน Thailand ESG Fund (TESG) คืออะไร
กองทุนไทยเพื่อความยั่งยืน Thailand ESG Fund (TESG) เป็นกองทุนที่จะมาสนับสนุนการออมระยะยาว และสามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ โดยมีเป้าหมายการลงทุนในหุ้นบริษัทในประเทศไทยที่ผ่านเกณฑ์ ESG รวมไปถึงการลงทุนในตราสารหนี้ด้วย
กองทุน TESG ไม่ใช่กองทุนที่รัฐจัดตั้งขึ้นแล้วขายหน่วยลงทุนเอง แต่เป็นกองทุนที่แต่ละบริษัทหลักทรัพย์กองทุน (บลจ.) เป็นผู้ออกและบริหารกองทุน ซึ่งจะออกกี่กองทุน มีนโยบายบริหารแบบ Active หรือ Passive ขึ้นอยู่กับการตัดสินใจของแต่ละ บลจ. เพียงแต่ต้องออกภายใต้กฎเกณฑ์กองทุน TESG ที่ กลต. เตรียมจะกำหนด
เงื่อนไขลดหย่อน กองทุนไทย ESG เป็นยังไง
ปัจจุบันสิทธิ์ลดหย่อนภาษีจากกองทุน เช่น กองทุน SSF, กองทุน RMF, กองทุน LTF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ, กองทุน กบข., กองทุนการออมแห่งชาติ รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท
ล่าสุดกรมสรรพากรเตรียมขยายวงเงินเพิ่มผ่านกองทุน TESG อีก 100,000 บาท รวมเป็น 600,000 บาท
กองทุน TESG จะต้องถือลงทุนเป็นเวลา 8 ปีเต็มนับจากวันที่ซื้อ ไม่ใช่ปีปฏิทินเหมือนกองทุน LTF
ซื้อได้เมื่อไร เริ่มลดหย่อนได้ปีไหน
กระทรวงการคลังจะส่งเข้าที่ประชุม ครม. วันที่ 21 พ.ย. นี้ ให้ทันใช้ในปีภาษีนี้ เพื่อให้ได้สิทธิ์ลดหย่อนรอบยื่นภาษีเดือน มี.ค. ปี 2567
หากผ่านการอนุมัติจาก ครม. แล้ว บลจ. ต่าง ๆ จะจัดตั้งกองทุน TESG ออกขาย ซึ่งคาดว่า กลต. ต้องอนุมัติจัดตั้งกองทุนภายในสิ้นเดือน พ.ย. นี้ ให้ประชาชนมีเวลาซื้อภายในเดือน ธ.ค. ฝั่ง บลจ. ก็มีความท้าทายต้องจัดตั้งกองทุน TESG ให้ทันภายในระยะเวลากระชั้นชิด
สรุปอย่างง่ายกองทุน TESG
กองทุน TESG คือ กองทุน LTF ที่ถือลงทุน 8 ปี เพิ่มเติม คือ คัดเลือกหุ้นไทยที่ผ่านเกณฑ์ ESG ใช้สิทธิ์ลดหย่อนได้ 100,000 บาท รวมกับกองทุนลดหย่อนภาษีอื่นแล้วต้องไม่เกิน 600,000 บาท
ใครที่จะใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีกับกองทุน TESG รอมีกองทุนออกขายให้ลงทุนเร็ว ๆ นี้ ก็ซื้อได้ตั้งแต่ปีนี้เพื่อใช้สิทธิ์ลดหย่อนรอบยื่นภาษีเดือน มี.ค. 2567 ได้เลย
ใช้มาตรฐาน ESG ของใคร มีหุ้นเข้ามาตรฐานมากแค่ไหน
ว่ากันตามตรงยังไม่มีเกณฑ์การคัดเลือกหุ้นไทย ESG อย่างชัดเจน แต่ละกองทุนและ บลจ. อาจมีเกณฑ์หรือดัชนีอ้างอิงที่แตกต่างกันไป
แต่ถ้าพูดถึง ESG กับหุ้นไทย ก็คงหนีไม่พ้นมาตรฐาน SET ESG Ratings ที่จัด rating หุ้นที่มีความยั่งยืน โดยพิจารณาจากข้อมูลจัดการความเสี่ยงด้าน ESG นโยบายการจัดการสิ่งแวดล้อม ข้อมูลผลการดำเนินงานด้านการจัดการสิ่งแวดล้อม และการดำเนินงานต่อพนักงาน ชุมชน และสังคมผ่านกระบวนการทางธุรกิจ
จากการประกาศเมื่อวันที่ 6 พ.ย. มีบริษัทได้รับการประเมินหุ้นยั่งยืน SET ESG Ratings จำนวน 193 บริษัท รวมแล้วมีมูลค่าตามราคาตลาด (Market Cap) 13 ล้านล้านบาท คิดเป็น 72% ของทั้งดัชนี SET และ mai (รวมทั้งหมดของตลาดหุ้นไทย)
แบ่งตาม rating ประกอบด้วย ระดับ AAA จำนวน 34 บริษัท ระดับ AA จำนวน 70 บริษัท ระดับ A จำนวน 64 บริษัท ระดับ BBB จำนวน 25 บริษัท
กองทุนไทย ESG หวังกระตุ้นตลาดหุ้นไทยได้จริงหรือไม่?
นายกสมาคมบริษัทจัดการลงทุน (AIMC) มองว่ากองทุน TESG จะช่วย Sentiment ตลาดหุ้นไทยได้ไม่มากก็น้อย และยังช่วยผลักดันบริษัทในประเทศสู่มาตรฐาน ESG มากขึ้น
ส่วนบริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี พัฒนสิน จำกัด (มหาชน) มองว่าระยะสั้นจะเป็นผลบวกต่อตลาดหุ้นไทย หนุนเงินลงทุนระยะยาวเข้าตลาดหุ้นไทย คาดหวังเม็ดเงินราว 1.1-1.5 หมื่นล้านบาท
ด้านผู้อำนวยการอาวุโส สายงานวิเคราะห์เชิงกลยุทธ์ บล.ทิสโก้ มองว่าผลต่อตลาดหุ้นไทยมีจำกัด ระยะยาวเวลาถือครองอาจดีกว่ากองทุน SSF แต่เทียบกับกองทุน LTF เงื่อนไขยังไม่ดีเท่าเดิม นอกจากนี้ยังลงทุนตราสารหนี้ได้ด้วย คาดว่ามีเม็ดเงินไหลเข้าราว 3-4 พันล้านบาท
ทางพี่ทุยมองว่ามาตรฐาน ESG อาจไม่ได้การันตีว่ารายได้และกำไรจะเติบโต รวมถึงข้อจำกัดการลงทุนได้แค่สินทรัพย์ในประเทศไทย กองทุน SSF และ RMF ก็มีกันอยู่แล้ว ซื้อที่มีอยู่ก็เต็มสิทธิ์แล้ว แถมเปิดโอกาสลงทุนต่างประเทศได้ด้วย ทำให้เม็ดเงินลงทุนอาจไม่ได้ไหลเข้ามากเท่าที่คาดกันไว้ ผลต่อตลาดหุ้นไทยก็คงไม่ได้เยอะมาก
ที่มา https://www.moneybuffalo.in.th/tax/thailand-esg-fund?fbclid=IwAR2jiyXbjELm_DU6uaEs0pFT42JxEpIFBHeDspwhu78sT0DadycR4lOFZeA
ความคิดเห็น
แสดงความคิดเห็น